Nếu bạn chưa cập nhật, bài viết này dùng để thông tin về dự thảo Thông tư (TT) thay thế Thông tư 41/2016/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (SBV). Sau gần 10 năm, SBV chính thức chuyển sang chuẩn vốn tiếp cận gần với Basel III. Dưới đây là một số điểm thú vị trong dự thảo:

1. CAR Target
   Điểm đáng chú ý nhất là việc giới hạn CAR (Capital Adequacy Ratio - tỷ lệ an toàn vốn) được luật hóa để đáp ứng yêu cầu về vốn và chia cổ tức. Tương tự như hầu hết các hệ thống trên thế giới, đây sẽ là ràng buộc (constrain) của hệ thống, thay vì phụ thuộc vào room (hạn mức tín dụng) như trước.
2. IRB cho Credit
   Phần IRB (Internal Ratings-Based - phương pháp xếp hạng nội bộ) cho rủi ro tín dụng có nhiều điểm hấp dẫn. Đặc biệt, các ngân hàng như Techcombank (TCB) hay VPBank (VPB) đã chuẩn bị 10 năm cho IRB sẽ có lợi thế lớn. Phần này cần thêm thời gian xem xét, và Hedge Academy sẽ cập nhật chi tiết hơn về cả SA (Standardized Approach - phương pháp chuẩn hóa) và IRB trong các báo cáo sau.
3. Oprisk nâng tầm
   Một sửa đổi thú vị khác là phần Oprisk (Operational Risk - rủi ro hoạt động) được điều chỉnh theo hướng chủ động hơn. Trước đây, Oprisk hoàn toàn dùng BIA (Basic Indicator Approach), nhưng nay tiếp cận mới tương đồng với SA của Basel, đưa vào hệ số tổn thất nội bộ (ILM - Internal Loss Multiplier). Điều này đáng chú ý vì Oprisk thực tế là gốc của mọi rủi ro tài chính. Ở các ngân hàng quốc tế thuộc nhóm G-SIBs (Globally Systemically Important Banks), Oprisk ngày càng quan trọng (do vốn tăng theo doanh thu), và đây là xu hướng sẽ được phân tích sâu hơn trong báo cáo.

Theo admin, SBV đang lấy ý kiến, và các ngân hàng đang chuẩn bị báo cáo Gap (khoảng cách) so với TT41.
P/S: Chưa kể TT13 (Thông tư 13/2018/TT-NHNN) cũng đang lấy ý kiến dự thảo. Có vẻ đây đúng là kỷ nguyên vươn mình, hướng tới 2030 khi mỗi nhà phân tích trở thành chuyên viên Basel.
Link tham khảo: https://thuvienphapluat.vn/.../Thong-tu-ty-le-an-toan-von...